Membuat Aplikasi Buku Besar Pada Ms Excel

Posted by

Modul Komputer Akuntansi (Spreedsheet) Bagian 3

Setelah mempelajari Modul Komputer Akuntansi Bagian 1 di Membuat Aplikasi Akuntansi Dengan Ms Excel dan Modul Komputer Akuntansi Bagian 2 di Membuat Aplikasi Jurnal Umum sekarang kita akan mempelajari bagaimana membuat Buku Besar Pada Ms Excel.

Akun buku besar kita mulai membuat pada Sheet7. Jika dalam workbook anda tidak ada Sheet7 dapat ditambahkan dengan cara; klik Menu Insert kemudian Workseet

Bentuk kolom akun sama seperti akun buku besar secara manual, terdiri dari; kolom Tanggal, Keterangan, Ref, Debet dan Kredit ( untuk mutasi ) serta Saldo Debet dan Kredit.
Secara lengkap langkah-langkah  pembuatan kolom akun buku besar sebagaimana di bawah ini

PEMBUATAN KOLOM

  • Pada sel A1 ketik Buku Besar ( bentuk dan ukuran Font disesuaikan sendiri)
  • Untuk rata tengah judul ; blok A1 sampai dengan G1, kemudian klik  ikon Merger and Center 
  • Kolom tanggal dimulai dari sel A3 .
  • Kolom transaksi mulai dari baris ke 5 sampai dengan baris ke 170
  • Atur ukuran kolom yang sesuai


Bentuk kolom akun buku besar seperti di bawah ini :
  
Gambar 17. Akun Buku Besar

  • Pada sel A2 ketik Nama Akun : (gunakan rata kanan))
  • Pada sel B2 isikan formula =IF(G2="";"";VLOOKUP(G2;akun;2;0))
  • Formula ini berhungsi untuk menampilkan nama akun yang sesuai dengan nomor akun yang diisikan pada sel G2.
  • Pada sel F2 ketik No Akun : (gunakan rata kanan atau klik ikon   pada toolbar)
  • Pada sel G2 tempat mengisi nomor akun yang secara otomatis nama akun akan tampil pada sel B2 sesuai dengan daftar akun




Keterangan Formula pada sel B2 =IF(G2="";"";VLOOKUP(G2;akun;2;0))

  • =IF(G2="";"" jika pada sel G2 kosong ( tidak ada isinya ) maka pada sel B2 juga kosong
  • VLOOKUP(G2;akun;2;0)) jika tidak ( jika sel G2 ada isinya ) maka maka dengan formula VLOOKUP data pada sel G2 akan digunakan sebagai dasar membaca   tabel akun (yang diberi nama akun pada Define Name), kolom 2. Angka 0 (nol) terakhir berarti jika nilai yang diisi pada sel G2 tidak terdapat pada tabel maka nilai baca tidal ditampilkan / salah, biasanya tampil  #N/A. 


Pada  kolom 2 tabel akun adalah nama akun. Jadi kalau pada sel G2 diisi nomor akun maka dengan formula fungsi tersebut akan menampilkan nama akun yang sesuai.
Misalkan pada sel G2 diiri 112 maka pada sel B2 akan tampil Piutang Dagang.



FORMULA KOLOM AKUN BUKU BESAR

Pada buku besar kita akan membuat formula fungsi untuk mencatat secara otomatis data yang bersumber dari Jurnal Umum ,Jurnal Penyesuaian. dan juga data yang bersumber dari Jurnal Penutup

Formula fungsi untuk mencatat data dari Jurnal Umum

1. Tanggal
Mengisi tanggal Saldo Awal :
Letakkan kursor pada sel A5
Ketik sama dengan ( = )
Klik sheet ID 
Letakkan kursor pada sel B4 lalu enter

Hasilnya pada sel A5 adalah formula  =ID!B4, atau anda dapat mengetik langsung formula tersebut pada sel A5
Dengan formula ini maka tanggal saldo awal pada sheet ID akan selalu tampil pada sel A5

Mengisi tanggal transaksi :
  • Letakkan kursor pada sel A6 kemudian ketik formula fungsi =IF( 
  • Selanjutnya klik sel G2, dan tekan tombol F4 pada keyboard ( alamat sel G2 akan menjadi absolut ditandai dengan simbol dollar ( $ )
  • Ketik tanda sama dengan ( = )
  • Klik sheet JU, kemudian klik sel D6
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • (masih pada sheet JU ) klik sel A6
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • Ketik tanda kutip dua ( “ ) sebanyak dua kali
  • Ketik tanda kurung tutup , lalu enter


Hasil langkah tersebut adalah dalam sel A6 terdapat formula fungsi  =IF($G$2=JU!D6;JU!A6;"")
Copy formula fungsi tersebut untuk sel A7 sampai dengan sel A100

2. Keterangan
  • Pada sel B5 ketik Saldo Awal
  • Pada sel B6 ketik formula fungsi =IF(
  • Selanjutnya klik sel G2, dan tekan tombol F4 pada keyboard ( alamat sel G2 akan menjadi absolut ditandai dengan simbol dollar ( $ )
  • Ketik tanda sama dengan ( = )
  • Klik sheet JU, kemudian klik sel D6
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • (masih pada sheet JU ) klik sel B6
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • Ketik tanda kutip dua ( “ ) sebanyak dua kali
  • Ketik tanda kurung tutup , lalu enter


Hasil langkah tersebut adalah dalam sel B6 terdapat formula fungsi  =IF($G$2=JU!D6;JU!B6;"")
Copy formula fungsi tersebut untuk sel B7 sampai dengan sel B100


3. Ref
  • Pada sel C6 ketik formula fungsi =IF(
  • Selanjutnya klik sel G2, dan tekan tombol F4 pada keyboard ( alamat sel G2 akan menjadi absolut ditandai dengan simbol dollar ( $ )
  • Ketik tanda sama dengan ( = )
  • Klik sheet JU, kemudian klik sel D6
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • ketik tanda kutip dua JU tanda kutip dua (“JU”)
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • Ketik tanda kutip dua ( “ ) sebanyak dua kali
  • Ketik tanda kurung tutup , lalu enter

Hasil langkah tersebut adalah dalam sel C6 terdapat formula fungsi  
=IF(JU!$D6=$G$2;"JU";"")
Copy formula fungsi tersebut untuk sel C7 sampai dengan sel C100

4. Debet
  • Sel D5 dikolongkan
  • Sel D6 diisi formula fungsi =IF(
  • Selanjutnya klik sel G2, dan tekan tombol F4 pada keyboard ( alamat sel G2 akan menjadi absolut ditandai dengan simbol dollar ( $ )
  • Ketik tanda sama dengan ( = )
  • Klik sheet JU, kemudian klik sel D6
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • (masih pada sheet JU ) klik sel E6
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • Ketik nol ( 0 ) 
  • Ketik tanda kurung tutup , lalu enter

Download Ebook Modul Komputer Akuntansi Bagian 3 (Membuat Buku Besar)


Hasil langkah tersebut adalah dalam sel B6 terdapat formula fungsi  =IF($G$2=JU!D6;JU!E6;0)
Copy formula fungsi tersebut untuk sel D7 sampai dengan sel D101

5. Kredit
  • Sel E5 dikolongkan
  • Sel E6 diisi formula fungsi =IF(
  • Selanjutnya klik sel G2, dan tekan tombol F4 pada keyboard ( alamat sel G2 akan menjadi absolut ditandai dengan simbol dollar ( $ )
  • Ketik tanda sama dengan ( = )
  • Klik sheet JU, kemudian klik sel D6
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • (masih pada sheet JU ) klik sel F6
  • Ketik tanda titik koma ( ; )
  • Ketik nol ( 0 ) 
  • Ketik tanda kurung tutup , lalu enter


Hasil langkah tersebut adalah dalam sel B6 terdapat formula fungsi  =IF($G$2=JU!D6;JU!F6;0)
Copy formula fungsi tersebut untuk sel E7 sampai dengan sel E101

6. Saldo Debet
Mencatat Saldo Awal
Pada sel F5 isikan formula fingsi =vlookup(G2;ns;3;0)

Mencatat saldo debet
  • Pada sel F6 isikan formula fungsi =IF(
  • Klik sel F5 kemudian ketik tanda min ( - )
  • Klik sel G5 kemudian ketik tanda plus ( + )
  • Klik sel D6 kemudian ketik tanda min ( - )
  • Klik sel E6 kemudian ketik tanda lebih besar dari ( > )
  • Ketik angka nol ( 0 ), kemudian tanda titik koma ( ; )
  • Klik sel F5 kemudian ketik tanda min ( - )
  • Klik sel G5 kemudian ketik tanda plus ( + )
  • Klik sel D6 kemudian ketik tanda min ( - )
  • Klik sel E6 kemudian ketik titik koma ( ; )
  • Ketik angka nol (0), kemudian kurung tutup lalu enter


Hasil langkah tersebut adalah dalam sel B6 terdapat formula fungsi  
=IF(F5-G5+D6-E6>0;F5-G5+D6-E6;0)
Copy formula fungsi tersebut untuk sel F7 sampai dengan sel F100

7. Saldo Kredit 
Mencatat Saldo Awal
Pada sel G5 isikan formula fingsi =vlookup(G2;ns;4;0)

Mencatat saldo kredit
  • Pada sel G6 isikan formula fungsi =IF(
  • Klik sel G5 kemudian ketik tanda min ( - )
  • Klik sel F5 kemudian ketik tanda plus ( + )
  • Klik sel E6 kemudian ketik tanda min ( - )
  • Klik sel D6 kemudian ketik tanda lebih besar dari ( > )
  • Ketik angka nol ( 0 ), kemudian tanda titik koma ( ; )
  • Klik sel G5 kemudian ketik tanda min ( - )
  • Klik sel F5 kemudian ketik tanda plus ( + )
  • Klik sel E6 kemudian ketik tanda min ( - )
  • Klik sel E6 kemudian ketik titik koma ( ; )
  • Ketik angka nol (0), kemudian kurung tutup lalu enter


Hasil langkah tersebut adalah dalam sel B6 terdapat formula fungsi  
=IF(G5-F5+E6-D6>0; G5-F5+E6-D6;0)
Copy formula fungsi tersebut untuk sel G7 sampai dengan sel G100




PENJELASAN FORMULA FUNGSI

1. Sel A5 =ID!B4 ; fungsi ini akan membaca data yang ada pada sheet ID sel B4 yaitu tanggal sado awal

2. Sel A6
=IF($G$2=JU!D6;JU!A6;"")
  • =IF($G$2 =JU!D6 artinya jika data pada sel G2 ( nomor akun )sama dengan data yang ada pada sheet JU sel D6 ( kolom REF )
  • ;JU!A6 artinya maka pada sel A6 diisikan dengan data yang ada pada sheet JU sel A6, yaitu sel teratas pada kolom tanggal.
  • ;"") artinya jika ketentuan tersebut tidak terpenuhi, yaitu sel  G2 tidak sama dengan sel D6 pada sheetJU maka sel A6 dikosongkan ( tanda kutip ganda diketik dua kali melambangkan teks kosong).

Fornula fungsi ini untuk merekam semua data kolom Tanggal yang berkaitan dengan transaksi yang sama dengan nomor akun yang terdapat pada sel G2.
Setiap formula fungsi selalu diawali dengan kurung buka dan kurung tutup.


3. Sel B6
=IF($G$2=JU!D6;JU!B6;"")
  • =IF($G$2 =JU!D6 artinya jika data pada sel G2 ( nomor akun )sama dengan data yang ada pada sheet JU sel D6 ( kolom REF )
  • ;JU!B6 artinya maka pada sel A6 diisikan dengan data yang ada pada sheet JU sel B6, yaitu sel teratas pada kolom keterangan.
  • ;"") artinya jika ketentuan tersebut tidak terpenuhi, yaitu sel  G2 tidak sama dengan sel D6 pada sheetJU maka sel A6 dikosongkan ( tanda kutip ganda diketik dua kali melambangkan teks kosong).

Fornula fungsi ini untuk merekam semua data pada kolom Keterangan yang berkaitan dengan transaksi yang sama dengan nomor akun yang terdapat pada sel G2.

4. Sel C6
=IF(JU!$D6=$G$2;"JU";"")
  • =IF($G$2 =JU!D6 artinya jika data pada sel G2 ( nomor akun )sama dengan data yang ada pada sheet JU sel D6 ( kolom REF )
  • ;”JU” artinya maka pada sel A6 teks JU sebagai rujukan sumber jurnal yaitu Jurnal umum (JU)
  • ;"") artinya jika ketentuan tersebut tidak terpenuhi, yaitu sel  G2 tidak sama dengan sel D6 pada sheetJU maka sel A6 dikosongkan ( tanda kutip ganda diketik dua kali melambangkan teks kosong).

Fornula fungsi ini untuk merekam semua data pada


5. Sel D6
=IF($G$2=JU!D6;JU!E6;"")
  • =IF($G$2 =JU!D6 artinya jika data pada sel G2 ( nomor akun )sama dengan data yang ada pada sheet JU sel D6 ( kolom REF )
  • ;JU!E5 artinya maka pada sel A6 diisikan dengan data yang ada pada sheet JU sel E6, yaitu sel teratas pada kolom Debet jurnal umum.
  • ;"") artinya jika ketentuan tersebut tidak terpenuhi, yaitu sel  G2 tidak sama dengan sel D6 pada sheetJU maka sel A6 dikosongkan ( tanda kutip ganda diketik dua kali melambangkan teks kosong).

Fornula fungsi ini untuk merekam semua data pada kolom Debet Jurnal Umum yang berkaitan dengan transaksi yang sama dengan nomor akun yang terdapat pada sel G2


6. Sel E6
=IF($G$2=JU!D6;JU!F6;"")
  • =IF($G$2 =JU!D6 artinya jika data pada sel G2 ( nomor akun )sama dengan data yang ada pada sheet JU sel D6 ( kolom REF )
  • ;JU!F5 artinya maka pada sel A6 diisikan dengan data yang ada pada sheet JU sel F6, yaitu sel teratas pada kolom kredit  jurnal umum.
  • ;"") artinya jika ketentuan tersebut tidak terpenuhi, yaitu sel  G2 tidak sama dengan sel D6 pada sheetJU maka sel A6 dikosongkan ( tanda kutip ganda diketik dua kali melambangkan teks kosong).

Fornula fungsi ini untuk merekam semua data pada kolom Kredit Jurnal Umum yang berkaitan dengan transaksi yang sama dengan nomor akun yang terdapat pada sel G2

7. Sel F5
=vlookup(G2;ns;3;0)
Dengan formula fungsi ini maka data yang ada pada sel G2 digunakan dasar untuk membaca tabel ns ( neraca saldo awal ) pada kolom 3. Dalam  hal ini kolom 3 berisi nilai sebelah debet neraca saldo awal. 
Sedangkan nol terakhir untuk indikator jika pada sel G2 diisi data yang tidak terdapat pada tabel ns maka formula akan menampilkan #N/A.


8. Sel F6
=IF(F5-G5+D6-E6>0;F5-G5+D6-E6;0)
Jika data sel F5 dikurangi dengan data sel G5, kemudian ditambah dengan data sel D6 dan dikurangi dengan data sel E6 lebih besar dari nol,
maka formula akan diberlakukan yaitu data sel F5 dikurangi dengan data sel G5, kemudian ditambah dengan data sel D6 dan dikurangi dengan data sel E6,
jika syarat pertama tidak terpenuhi maka sel F6 akan diisi nilai nol (0)


9. Sel G5
=vlookup(G2;ns;4;0)
Dengan formula fungsi ini maka data yang ada pada sel G2 digunakan dasar untuk membaca tabel ns ( neraca saldo awal ) pada kolom 4. Dalam  hal ini kolom 4 berisi nilai sebelah kredit neraca saldo awal. 
Sedangkan nol terakhir untuk indikator jika pada sel G2 diisi data yang tidak terdapat pada tabel ns maka formula akan menampilkan #N/A

10. Sel G6
=IF(G5-F5+E6-D6>0; G5-F5+E6-D6;0)
Jika data sel G5 dikurangi dengan data sel F5, kemudian ditambah dengan data sel E6 dan dikurangi dengan data sel D6 lebih besar dari nol,
maka formula akan diberlakukan yaitu data sel G5 dikurangi dengan data sel F5, kemudian ditambah dengan data sel E6 dan dikurangi dengan data sel D6,
jika syarat pertama tidak terpenuhi maka sel G6 akan diisi nilai nol (0)



Semua formula fungsi dari baris ke 6 dicopy sampai dengan baris ke 100, ini dilakukan karena panjang kolom jurnal umum yang kita buat sampai dengan baris ke 100
Hasil copy tersebut pada sel F100 akan berisi formula fungsi
=IF(F99-G99+D100-E100>0;F99-G99+D100-E100;0)

Dan sel G100 akan berisi formula fungsi
=IF(G99-F99+E100-D100>0;G99-F99+E100-D100;0)


Auto Filter
Jika semua formula buku besar selesai, kemudian pada sel G2 diisi nomor akun tertentu, maka yang tampil adalah semua transaksi yang berkaitan dengan nomor akun tersebut.
Misalkan diisi nomor 111, maka yang tampil adalah semua transaksi yang berkaitan dengn nomor akun 111 akan tampil. Akibatnya akan ada beberapa baris yang kosong. Untuk menyembunyikan baris-baris yang kosong kita bisa menggunakan fasilitas Auto Filter
Fasilitas ini digunakan untuk menampilkan baris-baris buku besar yang hanya berisi transaksi saja. Jadi baris-baris kosong atau tidak berisi transaksi akan disembunyikan.

Langkahnya adalah :
Blok range A3 : A170 
Klik Menu Data, Filter, 
Hasil langkah ini maka pada sel A3 akan tampil pemandu Auto Filter


Cara menggunakan Auto Filter
Klik pemandu Auto Filter
Pilih NonBlank


Untuk menampilkan semua baris dilakukan dengan cara :
Klik pemandu Auto Filter
Pilih All

Dengan aplikasi ini , jika ingin menampilkan salah satu akun buku besar, cukup mengisi nomor akun pada sel G2, kemudian pilih non blank pada auto filter maka semua data akun akan tampil.

Sampai disini mengenai pembuatan akun buku besar, untuk materi selanjutnya saya akan membahas bagaimana membuat Neraca Saldo. Baca : Membuat Aplikasi Neraca Saldo (Trial Balance) Pada Ms Excel
Jika ada saran atau pertanyaan silakan komen. Selamat Mencoba

Blog, Updated at: Friday, August 12, 2016

27 comments:

  1. Mas Iwanyasa....
    bisa gak saya dapatin file excelnya.... dan bagaimana caranya agar semua buku besar tampil semua, tidak ketik saya per satu.
    terima kasih
    achmad s. lubis
    syaifullah@yahoo.com

    ReplyDelete
  2. kalau untuk membuat soal menampilkan semua buku besar bisa menggunakan data shortir jurnal umum erdasarkan no akun, nnti sy buatkan panduannya. File conth sudah sy kirim melalui email.

    ReplyDelete
  3. Tolong dibantu File excelnya Mas Iwanyasa... ke alvinaddrian@yahoo.com

    Terimakasih

    ReplyDelete
  4. pak. apa bisa dibantu kirim filenya ke hardiantohadi@gmail.com ?
    terima kasih.

    ReplyDelete
    Replies
    1. silakan cek email bos, semoga bermanfaat

      Delete
  5. pak. apa bisa dibantu kirim filenya ke saniwista@gmail.com ?
    terimakasih

    ReplyDelete
  6. pak apa saya bisa minta filenya ke dian.elisa12@gmail.com
    trimakasih

    ReplyDelete
  7. pak bisa minta file excelnya tidak,,soalnya agak bingung

    ke wayaneka89@gmail.com

    ReplyDelete
  8. bisa minta file excelnya gak pak
    yesinuari@gmail.com

    ReplyDelete
  9. pak minta tolong emailkan file excelnya? trims..
    ztha72@gmail.com

    ReplyDelete
  10. Bisa minta tolong kirim file excelnya ga pak ?

    ReplyDelete
  11. Bisa minta tolong kirim file excelnya ga pak ?

    ReplyDelete
    Replies
    1. pak Afdhal, mohon memberikan emailnya nggih

      Delete
  12. Bolehkah saya minta file ya juga pak untuk belajar?? Saya kurang faham dengan penjelasan di atas a.n seehood64@gmail.com
    Terimaksih

    ReplyDelete
  13. Bisa kirim format Excel nya di erwinsulkiflu@gmail.com?? Soalnya masih bingung... Terima kasih

    ReplyDelete
  14. Boleh minta format excel nya pak? kirim ke sonny.bayunugroho@gmail.com

    ReplyDelete
  15. Bisa minta tolong kirim file excelnya pak? saya masih belum begitu paham.. terimakasih
    azizahaprilliani@gmail.com

    ReplyDelete
  16. saya juga ingin minta format Exelnya pak. Tolong Kirimkan ke indriorry21@gmail.com ya pak. terimakasih.

    ReplyDelete

Powered by Blogger.

Belajar MYOB Lengkap



DOLLAR GRATIS
Manfaatkan blog anda untuk mendapatkan dollar gratis setiap hari. terbukti membayar KLIK DISINI

Investasi E-dinar Cryptocurrency bertumbuh sendiri setiap bulan
Profit 21 Persen Per Bulan atau 0.65% Per Hari COMPOUNDED! Hanya Membeli E-Dinar Coin Saja Tidak Perlu Melakukan Apapun
Daftar Klik DISINI
Penjelasannya baca di sini



Kwitansi Excel
Bagi anda praktisi pembukuan yang mengalami kesulitan dalam mendesain kwitansi dimana bila anda mengentri suatu nilai maka secara otomatis transkrip atau terjemahan dalam bentuk teks akan muncul. Kami menyediakan file dalam ms. Excel praktis dan mudah dimanfaatkan. Mau coba? bisa download gratis DISINI

Popular Posts

Search This Blog